潢川縣審計(jì)局審計(jì)結(jié)果公告

(2018年第6號(hào))

潢川縣張集鄉(xiāng)2017年度財(cái)政決算及其他財(cái)政收支情況審計(jì)結(jié)果公告

       根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第十六條的規(guī)定，潢川縣審計(jì)局派出審計(jì)組，于2018年9月16日至11月26日對(duì)潢川縣張集鄉(xiāng)2017年度財(cái)政決算及其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了就地審計(jì)。張集鄉(xiāng)對(duì)其提供的與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。潢川縣審計(jì)局的責(zé)任是依法獨(dú)立實(shí)施審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。

       一、被審計(jì)單位基本情況

       張集鄉(xiāng)總?cè)丝?5018人(農(nóng)業(yè)人口31703人)，耕地面積56000畝。財(cái)政供給人員83人(編制62人)。

       二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及處理處罰意見(jiàn)

       1、預(yù)算執(zhí)行不規(guī)范

       2017年張集鄉(xiāng)政府機(jī)關(guān)年初預(yù)算核定公務(wù)接待費(fèi)和車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)分別為160000元、35000元，年度實(shí)際執(zhí)行數(shù)分別為212075元、63368.73元，預(yù)算執(zhí)行情況差別較大。

       2、接收不合規(guī)票據(jù)入帳

       村建中心2017年列支其他支出560元未見(jiàn)相關(guān)票據(jù)，列支差旅費(fèi)11079元未見(jiàn)出差審批單;

       計(jì)生中心2017年以白條支付原欠款120000元，且未見(jiàn)領(lǐng)導(dǎo)簽批;列支差旅費(fèi)7940元未附出差審批單;

       農(nóng)發(fā)中心2017年列支差旅費(fèi)13800元未見(jiàn)出差審批單。

       社保所2017年列支差旅費(fèi)2020元均未附出差審批單。

       3、庫(kù)存現(xiàn)金過(guò)大

       截止2017年底政府機(jī)關(guān)庫(kù)存現(xiàn)金余額14145.18元。

       截止2017年底民政所庫(kù)存現(xiàn)金余額14664.23元。

       4、固定資產(chǎn)未入帳

       2017計(jì)生中心列支電腦、打印機(jī)等5213元未記固定資產(chǎn);

       5、往來(lái)款項(xiàng)未及時(shí)清理結(jié)算

       截止2017年底，政府機(jī)關(guān)其他應(yīng)收款2469766.80元(其中：個(gè)人名義2075244.95元)，其他應(yīng)付款2614975.40元。

       三、審計(jì)處理和整改情況

       對(duì)上述問(wèn)題，潢川縣審計(jì)局已依法出具了審計(jì)報(bào)告。張集鄉(xiāng)對(duì)審計(jì)報(bào)告中所列事項(xiàng)寫出了書面反饋整改情況，已按要求對(duì)問(wèn)題進(jìn)行了整改，未整改到位的問(wèn)題正在落實(shí)之中。

潢川縣審計(jì)局

2018年11月26日